Toelichting op de mutaties
Het risicoprofiel is na alle mutaties in totaliteit gelijk aan de stand in de begroting 2024. Dit is gebaseerd op een zekerheid van 90% om de risico's te kunnen dekken.
Risico's op het gebied van jeugdhulp
GRJR: Naar aanleiding van het onderzoek en de realisatie 2024 wordt er naar alle waarschijnlijkheid in de kadernota 2026 een ruimtevrager opgevoerd.
Mevis: Naar aanleiding van de realisatie 2024 zal de reserve jeugd grotendeels gebruikt worden als dekking voor dit voorgedane risico. Op dit moment wordt door een onderzoeksbureau onderzocht in welke mate de kosten structureel zijn en de begroting structureel moet worden opgehoogd.
Na toekenning in de kadernota zal dit risico lager worden, omdat de begroting rekening houdt met de laatste inzichten.
Vastgoed
Twee risico's die sinds een aantal jaar prominent in de top 10 staan, zijn vastgoed gerelateerd. Een aantal gemeentelijke gebouwen is onderzocht op bestendige bruikbaarheid. Er is een aantal noodzakelijke investeringen in het stadhuis en voor Stroomopwaarts nodig om de gebouwen te revitaliseren en/of te vervangen om duurzaam te kunnen gebruiken. In de raadsinformatiebrief Toekomst Stadhuis Maassluis is beschreven dat er nu geen (financieel) ingrijpende besluiten genomen worden over
de toekomst van het stadhuis. Gezien de vele andere prioriteiten is besloten om geen scenario’s voor de toekomst van het stadhuis uit te werken. Hiervoor in de plaats wordt in 2025 een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) opgesteld. Verwacht kan worden dat dit plan Q3 2025 gereed zal komen. In dit plan worden ook de noodzakelijke verduurzaamheidsmaatregelen meegenomen. Het MJOP richt zich op de komende 15 jaar, zodat alle technische componenten binnen het stadhuis worden meegenomen
Risico's uit de top 10
Het risico op hoger dan begroting inhuurkosten personeel is uit de top 10 verdwenen. Mede door de procesverbeteringen is er in 2024 een voordeel op de totale personeelslasten inclusief personeel van derden. In dit verband is ook het risico Langdurige ziekte uit de belangrijkste risico's verdwenen.
Nieuw of gewijzigd ten opzichte van de begroting 2024
Uit een fiscale nulmeting blijkt dat er op een aantal onderdelen nog verbeteringen in processen moeten komen. Tot die tijd is er een verhoogd risico op fiscale nadelen.
Doordat een aantal risico's uit de top 10 is verdwenen, komen andere bestaande risico's naar boven, zoals de toename van re-integratietrajecten.